Deducciones personales: la clave para pagar menos ISR en tu declaración anual

¿Qué son las deducciones personales?

Las deducciones personales son gastos que el SAT te permite restar de tus ingresos acumulables en la declaración anual.

Esto significa que entre más deducciones correctas tengas, menor será el ISR a pagar (o mayor tu saldo a favor).

Principales deducciones personales que puedes aplicar:

1. Gastos médicos

Puedes deducir pagos por:

• Honorarios médicos, dentales y psicológicos

• Hospitales

• Estudios clínicos

• Lentes ópticos graduados

Aplica para ti, tu pareja, padres o hijos (si dependen económicamente de ti).

2. Gastos funerarios

• Hasta el equivalente a una UMA anual

• Solo aplica en el año en que se paga

3. Donativos

• A instituciones autorizadas por el SAT

• No deben exceder el 7% de tus ingresos del año anterior

4. Intereses reales de créditos hipotecarios

• Solo aplica si tu crédito es con institución financiera

• Se deduce el interés real (no todo el pago)

5. Aportaciones voluntarias para el retiro

• Afore o planes personales de retiro

• Te ayudan a pagar menos impuestos y construir patrimonio

6. Colegiaturas

• Desde preescolar hasta preparatoria

• Con límites anuales por nivel educativo

7. Primas de seguros de gastos médicos

• Siempre que sean complementarios o independientes de instituciones públicas

Requisitos CLAVE para que un gasto sea deducible:

1. Debe estar facturada (CFDI).
2. Debe pagarse con medios electrónicos (transferencia, tarjeta, etc.).
3. Debe estar correctamente emitida (uso de CFDI adecuado).
4. Revisar que el RFC del contribuyente esté anotado correctamente.

Un error en la factura = deducción perdida

El límite de deducciones personales

El SAT establece que el total de deducciones personales no debe exceder:

• 15% de tus ingresos anuales
  o

• 5 UMAs anuales

(Se considera lo que resulte menor)

Errores comunes que te hacen pagar más impuestos

• No pedir factura de tus gastos

• Facturar con datos incorrectos

• No revisar sus CFDI antes de la declaración

• No llevar control de sus gastos durante el año

Resultado:
Pagan más ISR del que deberían.

Conclusión

Las deducciones personales no son un beneficio menor…
son una herramienta clave para pagar lo justo.

La pregunta es:
¿Las estás aprovechando correctamente o estás dejando dinero en la mesa?

Si quieres aprender paso a paso cómo hacer tu declaración anual correctamente y aprovechar todas tus deducciones, contáctanos.